各單位:
根據(jù)2022年預(yù)算編制工作安排,現(xiàn)就編報2022年校內(nèi)預(yù)算有關(guān)工作通知如下,請各單位結(jié)合2022年工作計劃,做好編報工作。
一、預(yù)算編制原則
(一)全面統(tǒng)籌。嚴(yán)格遵循“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、壓一般性支出、促高質(zhì)量發(fā)展”的預(yù)算編制原則,在保障剛性支出的基礎(chǔ)上集中財力優(yōu)先保障2022年的重點項目,全面統(tǒng)籌考慮各類經(jīng)費。
(二)厲行節(jié)約。堅決貫徹財政過“緊日子”的要求,嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定,非剛性非重點支出要做到應(yīng)壓盡壓,嚴(yán)格控制行政辦公支出及“三公經(jīng)費”,會議費、培訓(xùn)費、差旅費、印刷費等一般性支出只減不增,從嚴(yán)控制資產(chǎn)購置更新。
(三)科學(xué)謀劃。緊扣學(xué)校事業(yè)發(fā)展規(guī)劃,提前謀劃、統(tǒng)籌考慮資金需求,牢固樹立“零基預(yù)算”理念,依據(jù)相關(guān)政策真實、合理測算業(yè)務(wù)需求,測算依據(jù)應(yīng)當(dāng)詳實、客觀。
(四)績效明確。全面實施預(yù)算績效管理,切實提高資金使用效益,績效指標(biāo)必須是量化指標(biāo)。加強績效理念,壓實主體責(zé)任,花錢必問效、無效必問責(zé),實行預(yù)算執(zhí)行與績效目標(biāo)完成情況雙監(jiān)控。
二、部門職責(zé)及編報范圍
(一)部門人員經(jīng)費預(yù)算
人事處負(fù)責(zé)匯總編報教職工(含非在編人員、離退休人員)的工資、補貼、獎勵、社保、公積金、房補、物業(yè)補貼、采暖補貼等經(jīng)費預(yù)算;
學(xué)生處、教務(wù)處(四六級獎勵、數(shù)學(xué)競賽獎勵等)負(fù)責(zé)編報本科生獎助經(jīng)費預(yù)算;
研究生院負(fù)責(zé)編報研究生獎助經(jīng)費預(yù)算;國際交流處負(fù)責(zé)編報留學(xué)生獎助經(jīng)費預(yù)算。
(二)部門運維經(jīng)費預(yù)算
1.黨政部門(含教輔單位)運維經(jīng)費預(yù)算,原則上按教工人數(shù)及定額標(biāo)準(zhǔn)批復(fù)預(yù)算。
2.各黨政部門(含教輔單位)運維經(jīng)費,包括辦公費、圖書資料費、打印費、市內(nèi)交通費、郵寄費、差旅費(含參加會議、培訓(xùn))、維修費等。
3.各學(xué)院辦公經(jīng)費,原則上按教工人數(shù)及人均2000元批復(fù)預(yù)算。
4.除上述定額管理經(jīng)費之外的特殊運維需求,應(yīng)單獨申報,并詳細(xì)填寫開展的具體工作內(nèi)容及預(yù)算金額,注意與績效目標(biāo)科學(xué)掛鉤。
(三)部門業(yè)務(wù)經(jīng)費預(yù)算
1.教學(xué)業(yè)務(wù)費。各學(xué)院負(fù)責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)需求和學(xué)生人數(shù)測算編報本學(xué)院本科生教學(xué)業(yè)務(wù)費和研究生教學(xué)業(yè)務(wù)費。
2.招生就業(yè)經(jīng)費。由招生就業(yè)處根據(jù)工作計劃及相關(guān)政策統(tǒng)一測算編報。
3.學(xué)生活動費。由學(xué)生處、研究生院、團(tuán)委分別根據(jù)學(xué)生類型、人數(shù)和相關(guān)政策統(tǒng)一測算編報。
4.黨員活動費。由黨委組織部根據(jù)相關(guān)政策統(tǒng)一測算編報。
5.后勤保障運行費用。由公共事務(wù)處統(tǒng)一測算編報。
6.其他業(yè)務(wù)費。各部門根據(jù)本部門2022年業(yè)務(wù)開展計劃,測算編報以上分類之外的經(jīng)費預(yù)算。
(四)項目經(jīng)費預(yù)算
1.各單位根據(jù)學(xué)校事業(yè)發(fā)展,結(jié)合本部門2022年重點工作計劃,加強前期論證,項目政策、規(guī)劃依據(jù)充分、要素內(nèi)容完整詳實、績效目標(biāo)指標(biāo)科學(xué)量化,嚴(yán)格按照各歸口部門項目分類明細(xì)表(見附件1)科學(xué)編報項目經(jīng)費預(yù)算,填寫項目申報書(見附件2)。不得合并申報不同類別的項目,項目預(yù)算要實,嚴(yán)禁重復(fù)、多頭申報,需提交歸口部門審核論證。
2.各歸口部門負(fù)責(zé)審核研究后,對審核論證通過的項目進(jìn)行排序,經(jīng)歸口部門負(fù)責(zé)人及分管業(yè)務(wù)校領(lǐng)導(dǎo)審核通過后提交計劃財務(wù)處。
三、預(yù)算編報要求
1.各單位應(yīng)當(dāng)詳細(xì)填寫開展的工作內(nèi)容及預(yù)算金額,并根據(jù)每項工作填寫測算過程,測算過程應(yīng)當(dāng)詳細(xì)、客觀,有文件政策依據(jù)的,應(yīng)當(dāng)填寫文件名稱及文號,并附支撐材料(見附件3)。
2.按支出經(jīng)濟(jì)分類細(xì)化預(yù)算支出,填報預(yù)算明細(xì)表,工作內(nèi)容測算明細(xì)表與預(yù)算明細(xì)表匯總金額應(yīng)當(dāng)保持一致。
3.各單位應(yīng)本著厲行節(jié)約的原則盡量在線上或校內(nèi)籌辦會議或培訓(xùn),確需校外籌辦會議或培訓(xùn)的,應(yīng)當(dāng)填寫會議或培訓(xùn)計劃表。如舉辦國際會議的,需提交國際處審批。
4.預(yù)算編報內(nèi)容含有辦公設(shè)備、專用設(shè)備、軟件、數(shù)據(jù)庫、信息系統(tǒng)購置的,應(yīng)當(dāng)填寫設(shè)備購置預(yù)算明細(xì)表(見附件2),并由歸口管理部門按項目申報。國資處負(fù)責(zé)對由學(xué)校統(tǒng)一配置,由資產(chǎn)歸口部門統(tǒng)一管理的設(shè)備統(tǒng)一論證申報,包括辦公設(shè)備及家具、教學(xué)設(shè)備、體育器材設(shè)施、教室配套設(shè)施、電化(語音)配套設(shè)施等。通用類數(shù)據(jù)庫由圖書館論證并匯總申報,信息系統(tǒng)建設(shè)及購置的通過信息網(wǎng)絡(luò)中心論證并匯總申報。項目經(jīng)費預(yù)算中包含單價超過30萬的大型或進(jìn)口設(shè)備,需要有國資處針對設(shè)備的專家論證意見。
5.申報項目經(jīng)費的,需要由歸口部門進(jìn)行論證,論證專家組成員由至少5名校內(nèi)外副高(副處)或以上級別人員組成,200萬(含)以上的項目需要有三名或以上校外專家論證。論證專家組論證后應(yīng)填寫項目評審報告并簽字。
6.項目經(jīng)費預(yù)算中不得包含辦公設(shè)備購置,嚴(yán)控差旅費、勞務(wù)費、會議費、培訓(xùn)費、委托業(yè)務(wù)費等一般性支出,其中差旅費不得超過審定總金額的30%;勞務(wù)費不得超過審定總金額的25%,包括講課、咨詢、專家勞務(wù)、臨時人員勞務(wù)、學(xué)生勞務(wù)等。
7.各單位應(yīng)認(rèn)真填寫部門預(yù)算申報表或項目申報書,保證填報數(shù)據(jù)科學(xué)、客觀,不遺漏填報內(nèi)容。部門預(yù)算申報表需部門負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章,項目申報書需項目負(fù)責(zé)人簽字。
8.具有一次規(guī)劃方案、一次評審、一次性招標(biāo),資金分年度支出的項目必須編制三年滾動預(yù)算,年度預(yù)算中必須優(yōu)先保障已執(zhí)行的滾動項目及未付合同款,需提供合同等支撐材料按未付合同款申報下一年預(yù)算。
9.申報時間:2021年6月30日前由歸口部門提交計劃財務(wù)處,單價超過30萬的大型或進(jìn)口設(shè)備,2021年6月20日前提交國資處論證。
計劃財務(wù)處
2021年6月4日